Dirigido a: Contralores, Ejecutivos, Directores de Finanzas y Personal de Responsabilidad en el área de Contabilidad y Finanzas.

Contenido Programático:

1. El Fraude - definición e importancia.
2. Tipos más frecuentes.
3. Fundamentos Legales.
4. Las circunstancias morales y suficientes para delinquir.
5. Los factores de riesgo del fraude.
6. La contabilidad creativa como medio de fraude.
7. Efecto financiero del fraude.
8. Condiciones del fraude.
9. El Contador Público como operador del proceso penal.
10. La prueba de materia financiera, definición. Diferencia entre evidencia y prueba, principios fundamentales, clasificación, la información y documentación obtenida como medio de prueba, metodología para transformar los indicios en pruebas, valoración de la prueba.

Duración:
24 Horas Académicas.